SAP S/4HANA MM模块培训 41 - 发票计划：周期性、里程碑与自动结算

发票计划（Invoicing Plan）用于在采购订单项目中预先安排未来的发票日期与金额。它不是一张独立的“发票计划凭证”，而是采购订单的一种特殊处理方式：周期性计划适合租金、租赁或订阅等规律重复的付款；部分计划则把项目总价值按阶段或里程碑分摊。满足科目分配、发票接收、ERS、税码、到期与未冻结等条件后，系统可以通过发票计划结算生成供应商发票，但“建立计划”绝不等于“已经自动付款”。

本课视频完整解释了发票计划的概念、周期性与部分计划的差异，并用培训室租赁和市场调研说明两类计划。实际 SAP GUI 演示却只进行到 ME21N：讲师找到视频系统中的 FO Framework Order、填写供应商示例 2013，随后打开科目分配类别值帮助，把鼠标移到 K Cost center。视频就在弹窗仍打开时中断；K 没有被选中或回填，也没有创建行项目、保存采购订单、生成计划日期、执行结算或产生任何凭证。因此，本文先按时间顺序还原视频实讲，再用 SAP Learning 与 SAP Help 补齐缺失流程；每个补齐章节都以“SAP 官方教程补充”明确标识。

视频来源：YouTube - Video 41 Invoicing Plan

本课目标

学完本课，你应该能够：

• 准确说明发票计划为何是采购订单项目的特殊处理，而不是独立凭证类型；
• 区分周期性发票计划与部分发票计划的金额逻辑；
• 识别视频示例中的月租、成本中心、里程碑金额与演示系统代码；
• 复述视频在 ME21N 中真正完成到哪一步；
• 说明为何值帮助中高亮 K Cost center 不等于已完成科目分配；
• 列出自动结算前的供应商主数据、采购订单项目和税务前提；
• 理解周期性计划如何按规则生成日期，部分计划如何按金额或百分比分期；
• 使用 MRIS / Create Invoicing Plan Settlement 的测试模式与正式运行；
• 从采购订单历史、供应商发票与 FI 后续凭证核对结算结果；
• 理解未来日期更新、计划状态、冲销与重新结算的闭环；
• 区分 On-Premise、Cloud Private Edition 与 Public Cloud 的入口；
• 避免把视频没有演示的配置、凭证或成功状态写成实录。

视频实录：议程与真实完成边界

视频开头列出了七项议程，但议程不等于完成记录。全片字幕、逐段画面和片尾逐帧复核得到的结果如下。

视频的最后证据链非常短：

1. 约 00:09:41 登录后进入 SAP Easy Access。
2. 打开 ME21N，初始显示 NB Standard PO。
3. 在凭证类型列表找到视频系统中的 FO Framework Order。
4. 页面随后显示 FO，供应商字段出现示例值 2013。
5. 项目首行仍为空。
6. 打开科目分配类别值帮助，列表中 K Cost center 被鼠标指向并高亮。
7. 00:10:07.850 仍是弹窗画面；00:10:07.900 已切入宣传页。

这里没有明确系统错误对话框，但同样没有成功消息、采购订单号、保存确认、发票计划日期、发票凭证或会计凭证。文章不能把“准备选择”写成“已经选中”，也不能把“草稿字段可见”写成“采购订单创建成功”。

视频讲解：什么是发票计划

视频先用培训室租金解释业务动机：企业从供应商处租用培训室，约定每月固定日期处理租金。与其每个月临时手工创建一张发票，不如在采购订单项目中预先安排发票计划日期，在到期时由系统按条件处理。

可以把发票计划理解成三层关系：

视频把它称为“另一类采购订单”。更准确的说法是：发票计划依附于采购订单项目，是采购订单的一种特殊处理方式，不是独立凭证类型。 计划日期可以独立于实际收货或服务履约日期，但是否能够自动过账，还取决于主数据、采购订单项目、税码、ERS、日期状态、冻结状态和结算运行等条件。

还要区分“生成发票”和“付款”。发票计划结算首先创建物流发票校验中的供应商发票并传递到 FI；付款要由后续应付账款与付款流程完成。不能把“到期生成发票”简化成“到期自动把钱付给供应商”。

视频讲解：普通采购与发票计划采购

讲师在记事本中写出两条简化流程：

这张对比图的重点不是“发票计划业务永远没有任何收货记录”，而是发票日期计划不依赖实际收货或服务履约。官方资料进一步限定：发票计划项目通常不使用估价收货、基于收货的发票校验或基于服务的发票校验；如果业务仍需要信息性服务确认，可以按目标系统配置保留非估价记录，但它不是发票计划结算的必需前置步骤。

因此，读者不应把普通采购的三步流程机械套用到租金或里程碑付款，也不应反过来认为任何没有收货的采购都应该使用发票计划。是否采用发票计划，取决于合同付款节奏、采购订单项目设计、组织规则和目标系统配置。

视频讲解：周期性与部分发票计划

视频将发票计划分为两类。

视频的周期性示例相互独立：车辆租赁 EUR 600、场地租赁 EUR 2,200、复印机租金 EUR 150、园林维护 EUR 1,500。它们不是同一份合同的四个组成部分，也不应相加。

部分计划示例是一项 EUR 20,000 的市场调研：

2,000 + 3,000 + 7,500 + 7,500 = 20,000。这些金额只用于说明“总额按里程碑拆分”，不是 SAP 固定比例。

视频讲解：培训室租赁的周期性计划

讲师随后详细解释培训室租赁：

• 月租：EUR 500；
• 科目分配：成本中心示例 123；
• 协议有效期：五年；
• 月租在每年年初重新协商；
• 每月付款；
• 付款方式：预付。

在周期性计划中，每个到期日使用采购订单项目的完整金额。若项目金额为每期 EUR 500，系统生成的每个月计划日期就以 EUR 500 为基础，而不是把 EUR 500 再平均分成五年或十二个月。

“每年重新议价”也提醒我们：采购订单价格、税码、有效期或日期规则发生变化后，应重新检查计划日期和金额，并先用结算测试模式验证。不能承诺修改一个条件后，所有已生成日期必然按同一种方式自动重算；已经过账的发票更不能靠修改计划日期来替代冲销。

视频讲解：订单、计划日期与控制参数

视频 PPT 中的示意图列出了以下数据：

示意图的因果关系是：采购订单项目的有效期、科目分配和金额，加上计划类型、日期规则、日历与预付/后付控制，共同产生周期性计划日期；到期且满足结算条件的日期，才进入后台发票生成流程。

这张图不是实际 SAP GUI 截图，而是课件中的教学示意。图中的 FO、K、07、02、09、10、11 都必须标记为视频系统或视频课件示例，不能当作跨系统不可变标准。

视频实录：SAP 操作只到 ME21N 值帮助

1. 打开 ME21N 空白创建页

视频进入 ME21N 后，首先出现空白的 Create Purchase Order 页面，文档类型为 NB Standard PO。此时没有供应商、项目、有效期或发票计划数据，也没有采购订单号。

2. 在视频系统中查找 FO

讲师打开凭证类型下拉列表，找到 FO Framework Order。这只能证明视频系统配置了这一代码和描述；目标系统可能采用不同凭证类型、字段选择或授权。

随后页面显示 FO，供应商字段出现示例 2013，但视频没有展示供应商已被系统成功校验。项目网格仍为空。

3. 打开科目分配类别帮助后中断

在项目首行的科目分配类别位置，讲师打开值帮助。弹窗列出 16 个选项，鼠标移动到 K Cost center 并使该行高亮。关键边界如下：

• 弹窗没有关闭；
• K 没有回填到项目行；
• 没有录入成本中心编号；
• 没有录入短文本、数量、金额、物料组或工厂；
• 没有打开项目 Invoice 页签；
• 没有选择发票计划类型；
• 没有生成任何计划日期；
• 没有检查或保存采购订单；
• 没有采购订单号、发票凭证或 FI 凭证；
• 没有运行 MRIS 或任何后台作业。

这就是视频的真实结束位置。以下内容都是 SAP 官方教程补充，不属于视频实操。

SAP 官方教程补充：先建立正确的业务闭环

依据 SAP Learning，发票计划的承载对象是采购订单项目。完整闭环应理解为：

采购订单项目 → 发票计划类型与日期 → 到期且未冻结 → MRIS 测试 → 正式结算 → MM 供应商发票 → FI 后续处理与付款

同时要记住四条边界：

1. 发票计划不是独立凭证，不能通过采购申请提出。
2. SAP Fiori 应用 Manage Purchase Orders 不能创建或编辑发票计划；Public Cloud 使用 Create Purchase Order - Advanced。
3. 发票既可以由系统按计划结算，也可以手工录入；自动能力不是无条件触发。
4. 计划生成供应商发票，不等于已经完成付款。

计划类型一旦分配给采购订单项目，不能直接在原项目上切换成另一种计划类型。若业务必须改变，应按目标系统流程重建相应项目，并评估已有后续凭证。

SAP 官方教程补充：创建前必须满足的条件

自动结算失败，最常见原因不是 MRIS 本身，而是采购订单与主数据前提不完整。

如果业务需要记录信息性服务确认，可以按配置采用非估价方式，但它不是发票计划结算的必要前置步骤。字段名称、可见性和检查强度会受部署版本、采购订单类型、项目类别、字段选择与增强影响，应以目标系统为准。

SAP 官方教程补充：创建周期性发票计划

在经典 SAP GUI / On-Premise 或 Cloud Private Edition 场景中，通常从 ME21N 或 ME22N 的采购订单项目 Invoice 页签进入 Invoicing Plan。Public Cloud 使用 Create Purchase Order - Advanced，不能照搬 Manage Purchase Orders。

第一步：选择计划类型

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。图中计划类型、字段与代码属于练习配置，可能因版本和系统设置不同。来源：Process an Invoicing Plan。

进入发票计划后选择周期性计划。不要把官方练习中的类型 10、视频课件中的类型 07 或目标系统的自定义代码互相等同。

第二步：检查日期与控制

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。练习中的类型 10、规则 50、金额和日期都是示例数据。来源同上。

至少检查：

1. 计划起始日期与结束日期；
2. Dates From 与 Dates To；
3. 计划范围（Horizon）；
4. 日期确定规则与日历；
5. 预付（In Advance）或后付；
6. 系统生成的每个日期；
7. 每期金额；
8. 单个日期是否冻结；
9. 税码与发票控制；
10. 项目科目分配是否完整。

周期性计划的核心不是把总额分完，而是每个到期日使用采购订单项目的完整金额。长期调整日期时，应修改起止日期、规则、日历或计划范围；只手工删除规则生成的某一行，该行可能在后续更新时被重新生成。

检查无误后才能保存采购订单。保存前没有采购订单号，保存后仍需用采购订单显示、历史和后续结算验证，不能只凭计划日期表就认定发票已经产生。

SAP 官方教程补充：创建部分发票计划

部分发票计划把采购订单项目总价值分配到多个日期：

• Billing Rule 1：按百分比拆分；
• Billing Rule 2：按金额拆分；
• 日期通常手工输入；
• 也可以从项目网络的开票/发票计划复制到期日，并在网络日期变化后更新。

以视频的市场调研为教学例：

维护时应确保普通发票日期的金额或百分比合计覆盖采购订单项目总价值。预付款日期是特殊例外：

• Billing Rule 4 或 5 可表示预付款日期；
• 预付款金额不计入普通发票项目总额；
• 预付款日期本身不会由 MRIS 自动结算；
• 预付款需要按相应流程手工过账，并在后续付款中抵扣。

因此，不能把预付款日期写成“到期后由 MRIS 自动生成普通供应商发票”。

SAP 官方教程补充：用 MRIS 自动结算

经典入口为：

Logistics → Materials Management → Logistics Invoice Verification → Automatic Settlement → Invoicing Plan Settlement（MRIS）

Fiori 入口名称为 Create Invoicing Plan Settlement。Public Cloud 还可以通过 Schedule Supplier Invoice Jobs - Advanced（F1683）调度相应作业模板；实际可用性取决于租户版本、业务角色和授权。

先测试，不要直接正式过账

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。画面勾选的是 Test Run，适合说明“先测试”；不能把它描述成已经正式过账。来源同上。

推荐顺序：

1. 用公司代码、工厂、供应商、采购订单和项目缩小范围。
2. 勾选 Test Mode / Test Run。
3. 检查计划日期是否已到期、是否冻结。
4. 检查供应商 ERS、项目 IR/ERS、税码、科目分配和条件。
5. 阅读测试日志，修正被排除的项目。
6. 复核选择范围，避免把其他供应商或采购订单带入正式运行。
7. 取消测试模式后正式执行。

若有多个长期计划，SAP 建议采用规律的结算作业。作业频率必须结合业务量、到期节奏、财务关账和异常处理能力设计，而不是简单认定“每天运行一次就一定正确”。

SAP 官方教程补充：核对结算日志与后续凭证

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。Document created、MM/FI 凭证号均为练习数据。来源同上。

正式结算成功后至少完成三层核对：

日志中的 Document created 证明系统创建了凭证，但仍不能直接推导为“款项已经支付”。FI 行项目还要进入后续审核、付款和清账流程。

信用凭证消息可由 MR90 输出；MR90 是输出处理，不是冲销发票的事务。

SAP 官方教程补充：读懂计划日期状态

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。第一行 C、后续行 A 用于说明状态含义；不能把某行与某张发票永久一一绑定。来源同上。

SAP MM 发票计划常见状态：

MM 发票计划不使用 B 作为中间状态。更重要的是，状态会依据采购订单项目累计发票金额重新计算，并按计划日期顺序分配。因此：

• 一个日期状态不是不可变审计标签；
• 不能承诺每个日期永远精确对应一张发票凭证；
• 改价、冲销或后续凭证可能影响状态分配；
• 判断是否还能结算，应同时查看采购订单历史、计划状态和 MRIS 测试日志。

SAP 官方教程补充：更新未来计划日期

长期协议常用计划范围（Horizon）控制系统一次生成多少未来日期。随着时间推进，需要定期扩展日期。

更新程序会依据有效期、计划范围、日期规则、日历和配置继续生成日期。若人员只删除某个规则日期而不改变控制规则，后续更新可能重新生成或撤销该日期。长期变更应处理规则本身，而不是只修一行表格。

SAP 官方教程补充：冲销错误发票并重新结算

已过账错误不能通过删除计划日期来“取消”。正确闭环是：

定位原发票 → 检查后续借/贷项 → 冲销物流发票 → 处理 FI 未清项 → 核对 PO 历史和计划状态 → MRIS Test Mode → 确认是否可重新结算

On-Premise / Cloud Private Edition

• 经典入口为 MR8M - Cancel Invoice，或者部署版本提供的对应应用。
• 冲销发票会创建信用凭证；冲销信用凭证会创建发票。
• 只能冲销由 Logistics Invoice Verification 过账、尚未被冲销、且不是另一凭证冲销凭证的文档。
• 若存在后续借项或贷项，可能需要按凭证链逆序处理。
• LIV 冲销不会自动清账 FI 行项目，财务仍需处理未清项。

Public Cloud

1. 在 Supplier Invoices List（F1060A）查找凭证。
2. 进入 Manage Supplier Invoices（F0859）。
3. 对可冲销且状态为 Posted 的发票执行 Reverse。
4. 选择冲销原因，生成相应反向凭证。

冲销后不能承诺某个日期“一定自动重置为 A”。应重新查看采购订单历史和计划状态，再用 MRIS 测试模式确认系统是否重新选中该项目。

SAP 官方教程补充：部署版本与入口差异

本研究引用的 On-Premise 页面版本为 2025 FPS01（Feb 2026）。Public Cloud “Latest”页在研究日显示 2608 Latest，但“Latest”不是读者租户版本。事务码或应用名称存在，也不代表当前用户已获得业务角色与授权。

SAP 官方教程补充：配置发票计划

On-Premise / Cloud Private Edition 的经典配置路径：

Materials Management → Purchasing → Purchase Order → Invoicing Plan

SAP 官方练习系统原图，1596×824 完整画幅。类型 10、日期规则 50 与 Dialog Pur. Order 均为练习系统配置；此画面不能代表 Public Cloud 配置页面。来源同上。

主要配置对象包括：

• 发票计划类型；
• 日期类别与日期描述；
• 周期性计划的日期确定规则；
• 开始、结束与计划范围规则；
• 默认日期类别；
• 是否在采购订单对话中使用；
• 预付或后付；
• 发票冻结；
• 部分计划参考模板。

日期描述只是显示文本，真正影响日期计算的是日期类别、日期确定规则、日历和采购订单数据。视频代码 07/02/09/10/11、官方练习代码 10/50 和读者系统代码都可能不同。配置变更必须经过开发、测试与生产的传输和回归验证，不能直接在生产环境试改。

SAP 官方教程补充：常见问题排查

SAP 官方教程补充：完整执行与验收顺序

一套可审计的端到端步骤如下：

1. 确认合同适合周期性或部分计划。
2. 选择目标部署版本支持的采购订单创建入口。
3. 检查供应商 ERS Delivery 等采购数据。
4. 创建采购订单项目并完成科目分配、IR、ERS 与税码。
5. 进入项目 Invoice 页签并分配正确计划类型。
6. 周期性计划核对规则生成的日期与每期完整项目金额；部分计划核对金额/百分比合计。
7. 单独识别预付款日期和冻结日期。
8. 保存采购订单并记录凭证号。
9. 在 MRIS / Create Invoicing Plan Settlement 中限定选择范围，先测试。
10. 修正测试日志错误后正式执行。
11. 核对结算日志、采购订单历史、MM 发票、FI 凭证与付款状态。
12. 定期更新未来日期；错误凭证按部署版本冲销并重新测试。

验收时至少回答以下问题：

• 计划日期与合同是否一致？
• 每期金额或里程碑合计是否正确？
• 是否存在被误计入普通合计的预付款？
• 是否有到期但冻结的日期？
• MRIS 测试与正式日志是否留档？
• MM 发票和 FI 后续凭证是否能追溯到正确采购订单项目？
• 冲销是否处理了后续凭证和 FI 未清项？

本课要点回顾

• 发票计划是采购订单项目的特殊处理方式，不是独立凭证类型。
• 周期性计划在每个到期日使用完整项目金额；部分计划把项目总值按金额或百分比分配。
• 视频讲到两类计划及示例，但 SAP 实操只停在 ME21N 科目分配类别帮助。
• K Cost center 只被鼠标指向并高亮，没有选中或回填。
• 视频没有建项、保存采购订单、生成计划日期、执行 MRIS 或生成任何凭证。
• 自动结算依赖科目分配、IR、ERS、税码、到期且未冻结等条件。
• 预付款日期不计入普通发票项目总额，也不由 MRIS 自动结算。
• MRIS 应先测试、再正式运行，并核对 PO 历史、MM 发票和 FI 凭证。
• 已过账错误必须冲销，不能通过删除计划日期解决。
• FO、K、07/02/09/10/11、10/50 都是示例或配置相关代码。

资料来源

1. SAP Learning：Using Invoicing Plans
2. SAP Learning：Performing Further Automatic Settlements
3. SAP Learning：Executing Supplier Consignment and Invoicing Plan Settlements
4. SAP Help：Invoicing Plan（Public Cloud）
5. SAP Help：Invoicing Plan Overview（On-Premise）
6. SAP Help：Creating an Invoicing Plan
7. SAP Help：Create Invoicing Plan Settlement
8. SAP Help：Schedule Supplier Invoice Jobs - Advanced
9. SAP Help：Update Invoicing Plans
10. SAP Help：Reversals（On-Premise）
11. SAP Help：Supplier Invoices List
12. SAP Help：Invoice Plan Technical/Support Content
13. SAP 官方练习：Process an Invoicing Plan
14. SAP Copyright：Screenshots of Software
15. SAP Trademark

版权与商标声明

本文中的视频 SAP GUI 截图来自源课程，仅用于说明视频真实操作边界；SAP 官方练习截图来自上列 SAP Learning / Enable Now 练习，保持完整原始画幅，仅用于教育和说明。官方截图中的字段、代码、编号、金额和日期均为相应练习系统示例，可能因产品版本、部署方式、配置、业务角色和授权不同而变化。本文与 SAP SE 不存在赞助、认证、批准或从属关系。

© 2024 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved.

SAP S/4HANA is the trademark or registered trademark of SAP SE or its affiliates in Germany and in other countries.